杨柳 · 会计

• 独立负责年营收约8000万元的贸易主体全盘账务，每月按时完成用友总账模块结账，编制三张主表及管理用利润分析底稿，连续12个月结账零延迟、报表勾稽零差异。

• 主导日常费用报销与付款单据的合规性审核，基于新搭建的《费用审核要点清单》识别并退回不规范票据80余笔，使月度凭证差错率由6%降至1%以内。

• 按期完成增值税、附加税及个人所得税等多税种申报与缴纳，累计处理申报表近50份，确保所负责主体全年无逾期、无滞纳金记录。

• 运用Excel数据透视表与VLOOKUP函数搭建进销项发票月度对账模板，将发票差异排查耗时由约3个工作日压缩至半天，实现税额匹配异常提前预警。

• 结合日常核算痛点，梳理并落地《会计档案归档与凭证装订规范》，统一凭证附件标准，季度审计抽检合规率提升至100%。

• 梳理贸易集团费用报销与付款全链条，识别并合并5处重复审批节点，推动审批流程由8步精简至5步，释放近120小时/年的重复审核工时。

• 设计电子化费用审批流与标准报销模板，联动IT部门完成系统配置与UAT测试，上线后平均付款周期由11个自然日压缩至6个自然日。

• 根据内控要求搭建费用审核检查清单，覆盖发票合规性、预算归属及业务真实性等标准化校验点，使报销单一次性通过率提升约25%。

• 面向集团内4个业务部门开展新流程操作培训与答疑，收集并闭环34条反馈建议，确保电子化审批首月平稳切换且零合规投诉。

• 沉淀费用审核与付款流程图谱，初步提炼可复用的财务共享流程框架，为后续应收、总账模块的标准化梳理提供参考。

• 独立对接第三方会计师事务所，依据审计计划拆解资料需求清单，系统编制试算平衡表、现金流量表及附注等22份核心底稿，确保所有报表项目勾稽一致，提前7天完成交付。

• 针对审计师就新增使用权资产与租赁负债计量的质询，依据《企业会计准则第21号——租赁》整理5份原始合同、折现率测算表及后续计量模型，逐项解释并补充凭证，当周即获书面确认，未触发任何调整事项。

• 主导审计配合流程标准化，将函证收发、抽凭进度与底稿归档节点纳入共享看板管理，使平均资料补充响应时间由2个工作日缩至4小时，全程未出现资料缺失或逾期。

• 主动排查收入与成本跨期匹配逻辑，发现一笔跨年运输费挂账偏差，追溯还原至合同履约节点并编制调整说明，协助审计师完善底稿索引，最终年报取得标准无保留审计意见，且未提出调整事项。

• 独立比对2024年1月至2025年4月全量进销项发票与账面计税依据，发现税率适用偏差、未开票收入漏计及跨期抵扣等6处差异，涉及调整销项税额合计4.7万元。

• 依据新施行的《增值税法》及相关公告关于混合销售与视同销售的规定，重新判定一项服务类收入性质，主动补充申报销项税2.3万元，并同步调增合规进项税额0.9万元。

• 在税务机关风险推送前主导完成更正申报与税款补缴，仅加收少量利息，避免每日万分之五的滞纳金及行政处罚风险，节省潜在罚没支出近1.5万元。

• 将差异比对表、政策摘引及补申报回执归档形成《增值税及附加税自查整改底稿》，并提炼常见错误场景纳入部门月度复核清单。

• 针对高频差异点协同主管设计进销项月度自核模板，固化匹配规则后，次月税会差异核对耗时压缩约40%。

因财务核算准确无误且跨部门协作表现突出而获表彰。