李文倩 · 会计经理、主管

参与4家A股上市公司年审，独立执行货币资金、存货、期间费用等关键科目的审计程序与底稿编制，累计完成底稿超120份，协助项目组识别并调整重大错报逾800万元。

开展采购与付款、销售与收款等核心业务流程的内控测试，覆盖样本量200+，发现授权审批缺失、职责未分离等9项内控缺陷，推动客户整改并在下一年度测试中缺陷率降至零。

结合行业特征对客户财务报告进行多期趋势与比率分析，快速锁定毛利率异常波动、费用跨期等高风险领域，分析结果直接支撑签字会计师的调整决策。

负责客户财务部门的日常对接与资料调取，通过优化资料需求清单与跟踪机制，将单家项目平均资料获取周期缩短约30%，保障审计程序按期完成。

负责集团华东生产基地两条核心产线的成本核算，重构SAP CO模块中人工与制造费用分摊规则，将标准成本差异率由3.5%持续收窄至0.9%以内，确保月度结账两日内出具准确成本报表。

建立“日监控-周分析-月报告”三层存货差异分析机制，针对原料消耗与在制品滞留异常发出预警，累计识别并推动处理呆滞库存860万元，存货周转天数由47天优化至38天。

牵头跨部门成本节约专项，联合生产、工艺与采购部门围绕物料替代与废品率攻关，落地5项改良方案，一年内实现产品单位制造成本下降6%，合计净节约生产成本约210万元。

主导成本核算流程从手工台账向ERP系统迁移，梳理400余条物料主数据与工艺路线，统一3大车间成本中心核算口径，消除历史账实差异120余万元，并通过内部培训赋能20余名车间统计员，使系统自动过账覆盖率达95%以上。

接手集团下辖11家子公司多准则合并报表编制，重新梳理内部交易对账规则与抵消模板，将月度合并关账周期从8个工作日压缩至5个工作日以内，数据差异率控制在0.2%以下。

主导年度全面预算编制与季度滚动预测，联动业务线明确关键成本动因与收入假设，预算执行偏差率从上年的±18%收窄至±9%，为经营决策提供了更准确的财务基准。

负责年度审计全流程对接，协同外部审计师预先清理关联方往来与期后事项疑点，连续两年审计调整条目数下降约40%，无重大内控缺陷出具。

统筹集团增值税与所得税月度申报及汇算清缴，落实研发费用加计扣除与固定资产加速折旧政策应享尽享，两年累计合法节税约210万元，申报零滞纳金或罚款记录。

在公司业务高速扩张、财务核算团队空缺的情况下，从零组建5人核算小组，设计岗位分工与月度结账SOP，3个月内实现全盘账务独立运作，月结时间由15天压缩至5天。

针对零售门店分散、费用报销混乱及合规风险突出问题，主导梳理并上线费用报销制度与审批流程，对接ERP实现无纸化闭环，年度不合规票据退回率从32%降至4%以下。

为优化综合税负，组织对促销费、积分兑换等零售场景业务进行增值税与所得税联动诊断，重构发票流与合同条款，年度合规节税逾180万元，税务评级由B级提升至A级。

推动用友U8 ERP系统关键模块优化，统筹业务端与财务端数据接口对接，解决多门店收入自动归集问题，凭证自动化生成率从35%提升至85%，核算差错率降至千分之一以下。

搭建经营分析指标体系，针对坪效、人效及品类毛利异常波动，每月输出财务分析报告并与业务部门专题复盘，辅助决策关闭低效门店6家，推动整体门店利润率提升2.1个百分点。